Kunnanhallitus
Pöytäkirja 19.08.2024/Pykälä 94

Kunnanhallitus 19.08.2024 § 94  

94/02.02.00/2024  

Valtuuston tulee hyväksyä vuoden loppuun mennessä seuraavan vuoden talousarvio sekä taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet sekä niiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot.

Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Tasapainottamisessa voidaan ottaa avuksi talousarvion laadintavuonna taseeseen kertynyt ylijäämä.

Punkalaitumen kunnan tuloveroprosentti on 9,0 %. Pirkanmaan matalin tuloveroprosentti on Tampereella 7,6 % ja korkein Urjalassa 10,3 %. Manner-Suomen korkein tuloveroprosentti on Halsualla 10,8% ja matalin Kauniaisissa 4,4%.

Haasteen taloussuunnitelmakauden valmisteluun tuovat heikentyneet valtionosuudet. Vaikka valtionosuudet näyttävät kasvavan vuoden 2024 tasosta kasvu johtuu ainoastaan kunnille siirtyvien TE-kustannusten kompensaatiosta, jonka vaikutus käyttötalouteen siirtyvien kustannusten osalta on lisätty palvelujen ostoon. Kuntien osuus pitkittyvän työttömyyden rahoituksesta ei sisälly kompensaatioon, vaan se on ainakin toistaiseksi kuntien kustannettava. Kunnan rahoitusvastuu pisimpään työttömänä olleiden ja vaikeasti työllistettävien osalta on haastava ja palkkatukityöllistäminen ei poista asikasta työmarkkinatuen maksulistalta. Tähän maksuvastuuseen on menopainelaskelmassa lisätty 179.000 euroa.

Toinen suuri haaste on hyvinvointialueen tekemät palveluverkko ja palvelujen sijoittamispäätökset. Hyvinvointialueelle vuokrattavat kiinteistöt pitää yhtiöittää ja käytöstä vapautuville kiinteistöille pitää löytää uusi tehtävä.

Henkilöstökuluissa on huomioitu vuosien 2023 ja 2024 vuosina päätetyt virka- työehtosopimusten mukaiset palkankorotukset täysimääräisinä. Vuonna 2025 tapahtuvaan sopimuskauden vaihtumiseen ei ole varauduttu.

Investointien osalta tärkein hanke on Kanteenmaan runkovesilinjan saneeraus.  Vuosikatteen ollessa alijäämäinen kaikki investoinnit tapahtuvat velkarahoituksella ja hyödyntämällä vahvaa kassaa.

Kaikessa valmistelussa on huomioitava taloudellinen kantokyky ja tulevaisuustyöryhmän talouden tasapainottamiseksi tekemät linjaukset. Laadintaohjeiden menopainelaskelma on suuntaa antava.

Valmistelija  kunnanjohtaja ja hallinto- ja talousjohtaja

Lisätietoja  hallinto- ja talousjohtaja Timo Oravainen, puh. 050 363 5888.
 

Esittelijä kunnanjohtaja

Päätösehdotus Kunnanhallitus hyväksyy suunnitteluohjeen talousarvion 2025 ja taloussuunnitelman 2026-2027 laatimiseksi.

Päätös Kunnanhallitus hyväksyi esittelijän täydennetyn esityksen.